第一部分 概況

一、本部門職責(zé)

平陸縣審計(jì)局系行政單位，主要職責(zé)為：1.主管全縣審計(jì)工作；2.制定審計(jì)工作指南并監(jiān)督執(zhí)行；3.向縣委審計(jì)委員會(huì)提出年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況的審計(jì)報(bào)告；4.直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定，包括國(guó)家和省、市、縣有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，縣委和縣人民政府機(jī)關(guān)各部門（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支；鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金；使用縣級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支；縣投資和以縣投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，縣重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營(yíng)情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；縣屬國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、縣人民政府規(guī)定的縣國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn)、負(fù)債和損益，縣駐外非經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支；有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支；國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目；審計(jì)廳、市審計(jì)局授權(quán)審計(jì)的其他審計(jì)事項(xiàng)；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。5.按規(guī)定對(duì)縣管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。6.組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。7.依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣人民政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。9.組織開展審計(jì)領(lǐng)域的交流與合作，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。10.完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

2018年末，審計(jì)局在職人數(shù)22人，離退休人員19人。內(nèi)設(shè)科室6個(gè)，即辦公室、行政事業(yè)股、法制股、財(cái)政基建股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任股、企業(yè)股。

第二部分  2018年度部門決算報(bào)表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（一）

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（二）

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、部門決算公開相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2018年度收入總計(jì)349.32萬元、支出總計(jì)310.43萬元。與2017年相比，收入總計(jì)增加46.48萬元，增長(zhǎng)15.35%，支出總計(jì)減少2.12萬元，下降0.7%。主要原因一是上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一組織實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助和政府投資審計(jì)費(fèi)用的增加；二是厲行節(jié)約。

二、收入決算情況說明

本年收入合計(jì)349.32萬元，其中：財(cái)政撥款收入344.32萬元，占比99%；其他收入5萬元，占比1%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計(jì)310.43萬元，其中：基本支出223.98萬元，占比72%；項(xiàng)目支出86.45萬元，占比28%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財(cái)政撥款收入總計(jì)344.32萬元、支出總計(jì)310.43萬元。與2017年相比，財(cái)政撥款收入總計(jì)增加50.49萬元，增長(zhǎng)17.18%，財(cái)政撥款支出總計(jì)減少2.12萬元，下降0.7%。主要原因一是上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一組織實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助和政府投資審計(jì)費(fèi)用的增加；二是厲行節(jié)約。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2018年度財(cái)政撥款支出310.43萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2017年相比，財(cái)政撥款支出減少2.12萬元，下降0.7%。。主要原因是厲行節(jié)約。其中，人員經(jīng)費(fèi)228.08萬元，占比72.97%，日常公用經(jīng)費(fèi)84萬元，占比26.88%。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2018年度財(cái)政撥款支出310.43萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出251.54萬元，占81.03%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出34.21萬元，占11.02%；衛(wèi)生健康（類）支出8.12萬元，占2.62%；農(nóng)林水（類）支出5.61萬元，占1.81%；住房保障（類）支出10.94萬元，占3.52%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2018年一般公共服務(wù)支出251.54萬元，完成預(yù)算的88.16%，用于發(fā)放財(cái)政供養(yǎng)人員工資及日常單位運(yùn)行的正常開支。較2017年決算減少7.81萬元，下降3.01%，主要原因是本年度人員減少。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2018年度財(cái)政撥款基本支出293.88萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)220.98萬元，主要包括工資福利支出213.48萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助7.5萬元；公用經(jīng)費(fèi)80.4萬元，主要包括商品和服務(wù)支出70.91萬元、資本性支出9.49萬元。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2018年度，“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為1.02萬元，完成預(yù)算的51%，比上年減少0.39萬元，原因是：公務(wù)用車次數(shù)減少。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬元，較上年無變化；現(xiàn)有公務(wù)用車1輛，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算1.02萬元，比上年減少0.39萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，較上年無變化。

八、其他重要事項(xiàng)情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

2018年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出3.2萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和保持一致），比2017年減少0.2萬元，降低5.88%。主要原因是:本年度人員減少。

（二）政府采購(gòu)情況說明

2018年度，政府采購(gòu)支出總額1.06萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出1.06萬元、政府采購(gòu)工程支出0萬元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截至2018年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中其他用車1輛。

（四）預(yù)算績(jī)效情況說明預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

無

（五）其他需要說明的事項(xiàng)

無

第四部分  名詞解釋

部門應(yīng)當(dāng)按照部門預(yù)算管理要求，對(duì)本部門涉及的專業(yè)名詞進(jìn)行解釋。（以下模板僅供參考，以單位實(shí)際為準(zhǔn)）

一、 財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)

算資金。

二、 事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)

取得的收入。

三、 經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)

之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收

入。主要是按規(guī)定動(dòng)用的售房收入、存款利息收入等。

五、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到

本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

六、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任

務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

七、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

八、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

九、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

附件：2018年部門決算表